Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NILLTFN likums) paredz obligātu prasību likuma subjektiem izveidot iekšējās kontroles sistēmu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas risku novēršanai. Ņemot vērā NILLTFN likuma 6.panta 2.daļā noteikto, iekšējās kontroles sistēma ir jāveido kā pasākumu kopums, kas ietver uz likuma prasību izpildes nodrošināšanu vērstas darbības, paredzot tam atbilstošus resursus un veicot darbinieku apmācību, lai pēc iespējas novērstu likuma subjekta iesaistīšanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā vai terorisma finansēšanā.

Darbību kopums, kas komersantiem veicams anti-money laundering jeb naudas atmazgāšanas novēršanas jomā, turpina pieaugt. Jau šobrīd komersantiem pilnīgai AML dokumentācijas sagatavošanai ir jāievēro ne tikai Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma, bet arī Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma un likuma “Par nodokļiem un nodevām” prasības.