Patiesie labuma guvēji ALM zināšanu pārbaudes tests "Patiesie labuma guvēji". Atzīmējiet tikai vienu pareizo atbildi katram jautājumam! 1. Patieso labuma guvēju (PLG) atklāšanas mērķis ir: Please select your answer „korporatīvā plīvura pacelšana” (piercing (lifting) of corporate veil) lai mazinātu iespēju negodprātīgiem darbiniekiem slēpties aiz juridiskās personas statusa; drošas darījumu vides nodrošināšana un finanšu sektora drošības nodrošināšana, tostarp nodrošinot caurspīdīgumu uz attiecībā uz juridisko personu patiesajiem īpašniekiem un veicinot uzticēšanos šo personu darījumiem; informēt VID par komersantu darbību nodokļu kontroles pasākumu veikšanai; FATF un Moneyval prasību izpilde. 2. Patiesais labuma guvējs var būt: Please select your answer fiziskā persona, kurai pieder vai kuras interesēs ir izveidota vai darbojas konkrētā juridiskā persona; sveša ar komercsabiedrību nesaistīta persona; juridiska persona, kā dalībnieks ar 20% ieguldījumu kapitālā; privāto aktīvu pārvaldīšanas sabiedrība. 3. Patiesais labuma guvējs ir fiziskā persona, kurai pieder vai kuras kontrolē ir: Please select your answer vairāk nekā 10 procenti no juridiskās personas kapitāla daļām vai balsstiesīgajām akcijām; vairāk nekā 20 procenti no juridiskās personas kapitāla daļām vai balsstiesīgajām akcijām; vairāk nekā 25 procenti no juridiskās personas kapitāla daļām vai balsstiesīgajām akcijām; vairāk nekā 50 procenti no juridiskās personas kapitāla daļām vai balsstiesīgajām akcijām. 4. Ja nav iespējams noteikt PLG, par to var uzskatīt: Please select your answer personu, kura ieņem amatu sabiedrības augstākās pārvaldības institūcijā; jebkuru sabiedrības darbinieku; pašu sabiedrību - juridisku personu; sabiedrības grāmatvedi vai revidentu. 5. Par juridiskās personas vai juridiska veidojuma patieso labuma guvēju var uzskatīt personu, kura ieņem augstākās pārvaldības institūcijā amatu šajā juridiskajā personā vai juridiskā veidojumā, ja: Please select your answer patieso labuma guvēju noskaidrošana prasa lielu darbaspēka resursu ieguldījumu un tā nav lietderīga darījuma maznozīmīguma dēļ; ir izmantoti visi iespējamie noskaidrošanas līdzekļi un nav iespējams noskaidrot nevienu fizisko personu — patieso labuma guvēju, kā arī izslēgtas šaubas, ka juridiskajai personai vai juridiskam veidojumam ir cits patiesais labuma guvējs; patiesais labuma guvējs ir deklarēts publiski pieejamā reģistrā un tālākas informācijas pārbaude nav lietderīga; patiesais labuma guvējs ir personīgi pazīstams un ir izslēgtas šaubas par viņa nelabticību vai rīcību trešās personas interesēs. 6. Klientam ir atļauts nenorādīt PLG, ja: Please select your answer klienta PLG ir norādīti Uzņēmumu reģistrā vai citā publiskā reģistrā; klientam atklāt PLG liedz komercnoslēpums; klients ir reliģiskā organizācija, kuras biedri apliecina, ka tie negūst labumu no organizācijas darbības tiešā veidā; klients ir atvasinātā publisko tiesību juridiskā persona, kuras statusu nosaka likums. 7. Informāciju par klienta patieso labuma guvēju var iegūt: Please select your answer saņemot klienta apstiprinātu paziņojumu par patieso labuma guvēju; izmantojot ziņas vai dokumentus no Latvijas Republikas vai ārvalsts informācijas sistēmām; patstāvīgi noskaidrojot patieso labuma guvēju, ja ziņas par to nevar iegūt citādi; visi iepriekš minētie gadījumi. 8. Par patieso labuma guvēju – rezidentu – tiek noskaidrota šāda informācija: Please select your answer vārds, uzvārds, personas kods, kā arī personai piederošo tiešā vai netiešā veidā kontrolēto klienta kapitāla daļu vai akciju skaits; vārds, uzvārds, dzimšanas datums, rezidences valsts (pastāvīgās dzīvesvietas valsts), kā arī personai piederošo tiešā vai netiešā veidā kontrolēto klienta kapitāla daļu vai akciju skaits; vārds, uzvārds, dzimšanas datums, personas kods, pilsonība (valstspiederība), rezidences valsts (pastāvīgās dzīvesvietas valsts), kā arī personai piederošo tiešā vai netiešā veidā kontrolēto klienta kapitāla daļu vai akciju, tai skaitā tiešās vai netiešās līdzdalības, īpatsvars kopējā skaitā, kā arī tieši vai netieši īstenojamās klienta kontroles veids; vārds, uzvārds, personas kods, rezidences valsts (pastāvīgās dzīvesvietas valsts), kā arī personai piederošo tiešā vai netiešā veidā kontrolēto klienta kapitāla daļu vai akciju, tai skaitā tiešās vai netiešās līdzdalības, īpatsvars kopējā skaitā, kā arī tieši vai netieši īstenojamās klienta kontroles veids. 9. Par patieso labuma guvēju – nerezidentu – tiek iegūta arī šāda papildus informācija (papildus tai informācijai, kas tiek iegūta par patiesā labuma guvēju – rezidentu): Please select your answer personu apliecinoša dokumenta kopija, kurā redzams tā numurs un izdošanas datums, valsts un institūcija, kas dokumentu izdevusi; personu apliecinoša dokumenta numurs un izdošanas datums, valsts un institūcija, kas dokumentu izdevusi; juridisko personu vai juridisko veidojumu (nosaukums, reģistrācijas numurs un juridiskā adrese) dati, kuri Latvijas Republikā pieder šai personai vai kuros tā ir norādīta kā patiesā labuma guvējs; pilnvaroto personu dati (vārds, uzvārds, personas kods), kuri ir tikuši pilnvaroti šīs personas vārdā veikt darījumus Latvijas Republikā. Time's up